Объектом исследования являются денежные поток предприятия. Целью магистерской диссертации является анализ денежных потоков компании на основании теоретических данных и методологии, а также дальнейшее планирование потоков. В работе рассматриваются теоретические вопросы, касающиеся понятия и сущности денежных потоков предприятия, источников информации, необходимой для анализа денежных потоков предприятия.