Тема выпускной квалификационной работы: “Совершенствование государственного механизма противодействия выводу и отмыванию денежных средств с использованием офшоров”. Данная работа посвящена исследованию ситуации отмывания денежных средств, которые были получены преступными путями, и выводу капитала из Российской Федерации в офшоры, деятельностью государства по противодействую представленным двум явлениям с анализом существующих проблем и меры по совершенствованию государственной политики в данной сфере. Цель работы – выявить основные проблемы государственного механизма противодействия незаконным финансовым операциям и разработать меры по их совершенствованию. Исследование проводилось на основе данных, которые были получены от официальных государственных источников: Банка России, Министерства финансов, Федеральной службы по финансовому мониторингу, зарубежных источников, которые анализировали состояние российской экономики. Приводились статьи из законодательства Российской Федерации: ФЗ-115, УК РФ 174 и 174.1 и Указ Президента №808.Используемые в работе методы исследования: анализ, синтез, МАИ, карта концептов и IDEF-0. Результатами работы стали следующие предложенные меры: совершенствование программного обеспечения финансовой разведки РФ и ужесточение уголовной ответственности за легализацию денег и налоговой политики за вывод капитала за рубеж.

The subject of the graduate qualification work is “Enhancement of the government mechanism of countering money laundering and outflows through offshores”. The bachelor work is devoted to studying the situation of money laundering obtained by criminal and outflows from Russian Federation to offshores. Moreover, the Russian governmental campaign of anti-money laundering was analyzed. The goal of this work is to bring out the problems of the governmental anti-money laundering mechanism and suggest improvements. The research has been based on official data and statistics from the Central Bank of the Russian Federation, Ministry of Finance and Rosfinmonitoring and the foreign sources, which had analyzed the Russian economics. The articles of the laws: FL №115, 174 and 174.1 of Criminal Code and presidential decree №808. Synthesis, deduction, analyzing, comparing, analytic hierarchy process, IDEF0 and induction have been used in this researchAs a result of this research, automation software and hardening of Criminal Code and tax policy have been suggested.