Рассматриваются структура и принципы построения банковской системы, задачи и функции Банка России и коммерческих банков, сущность и содержание основных банковских операций. Большое внимание уделено финансовому анализу банковской деятельности, а также инновациям в банковской сфере. Предложен ряд современных форм и методик проверки знаний по курсу "Банки и банковское дело": вопросы для самопроверки, тесты и кроссворды (криптограммы), которые помогут проверить усвоение теоретического материала, характеризующего основные аспекты функционирования российской банковской системы.

Содержание учебника соответствует Федеральному государственному образовательному стандарту высшего профессионального образования третьего поколения и методическим требованиям, предъявляемым к учебным изданиям.

Для студентов экономических вузов всех форм обучения, аспирантов, преподавателей, а также будет полезен работникам банков.

• Об авторах
• Предисловие
• Введение
• Раздел I. ТЕОРИЯ БАНКОВСКОГО ДЕЛА
  • Глава 1. Банковская система
    • 1.1. Понятие банковской системы
    • 1.2. Ассоциации коммерческих банков
    • 1.3. Система банковского страхования
    • 1.4. Деятельность Национального бюро кредитных историй и решение проблем просроченных долгов
    • 1.5. Факторы, влияющие на развитие банковской системы
    • 1.6. Проблемы банковской системы Российской Федерации в кризисные периоды 1998—1999 и 2008—2010 годов
    • 1.7. Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора на современном этапе
    • Вопросы и задания для самоконтроля
  • Глава 2. Центральный банк Российской Федерации
    • 2.1. Центральный банк и его функции
    • 2.2. Банк России и принципы его организации
    • 2.3. Функции Банка России
    • 2.4. Банковские операции и баланс Банка России
    • 2.5. Банковское регулирование и банковский надзор
    • 2.6. Денежно‑кредитная политика Банка России: направления, цели, методы, инструменты
    • Вопросы и задания для самоконтроля
  • Глава 3. Коммерческие банки
    • 3.1. Коммерческий банк и принципы его деятельности
    • 3.2. Процедура создания коммерческих банков в Российской Федерации
    • 3.3. Организационное устройство коммерческого банка
    • Вопросы и задания для самоконтроля
• Раздел II. СОВРЕМЕННЫЕ БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И УСЛУГИ
  • Глава 4. Расчетно‑кассовые операции
    • 4.1. Система безналичных расчетов в Российской Федерации
    • 4.2. Услуги коммерческих банков в области обслуживания экспортно‑импортных операций
    • 4.3. Организация межбанковских расчетов
    • Вопросы и задания для самоконтроля
  • Глава 5. Банковское кредитование
    • 5.1. Кредитная система Российской Федерации
    • 5.2. Сущность и функции кредита
    • 5.3. Классификация видов и форм кредита
    • 5.4. Принципы кредитования
    • 5.5. Формы финансового кредита
    • 5.6. Формы коммерческого кредита
    • Вопросы и задания для самоконтроля
  • Глава 6. Операции с драгоценными металлами и природными драгоценными камнями
    • 6.1. Драгоценные металлы и драгоценные камни как финансовые активы
    • 6.2. Операции банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями
    • Вопросы и задания для самоконтроля
  • Глава 7. Лизинговые и ипотечные операции
    • 7.1. Лизинговые операции
    • 7.2. Ипотечные операции
    • Вопросы и задания для самоконтроля
  • Глава 8. Валютные операции банков
    • 8.1. Валютные операции: понятие, объекты, субъекты
    • 8.2. Классификация валютных операций коммерческих банков
    • 8.3. Валютное регулирование
    • 8.4. Валютный контроль
    • Вопросы и задания для самоконтроля
  • Глава 9. Операции банков с ценными бумагами
    • 9.1. Ценные бумаги и их классификация
    • 9.2. Место и роль банков на рынке ценных бумаг
    • 9.3. Ценные бумаги банков, их выпуск и применение
    • 9.4. Инвестиционная деятельность банков
    • 9.5. Виды профессиональной деятельности банков на рынке ценных бумаг
    • Вопросы и задания для самоконтроля
• Раздел III. БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ И МАРКЕТИНГ
  • Глава 10. Банковский менеджмент
    • 10.1. Основные проблемы управления коммерческими банками
    • 10.2. Содержание и специфика банковского менеджмента
    • 10.3. Финансовый менеджмент банка
      • 10.3.1. Управление активами банка
      • 10.3.2. Управление пассивами (ресурсами) банка
      • 10.3.3. Управление ликвидностью банка
      • 10.3.4. Управление доходностью банка
    • Вопросы и задания для самоконтроля
  • Глава 11. Банковский маркетинг
    • 11.1. Роль маркетинга в успехе банка на рынке
    • 11.2. Особенности и функции банковского маркетинга
    • 11.3. Система управления банковским маркетингом
    • 11.4. План банковского маркетинга
    • Вопросы и задания для самоконтроля
• Раздел IV. ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
  • Глава 12. Оценка финансовых результатов деятельности банка
    • 12.1. Регулирование доходной базы коммерческого банка
    • 12.2. Оценка деятельности банка
    • 12.3. Показатели прибыльности
    • Вопросы и задания для самоконтроля
  • Глава 13. Особенности бухгалтерского учета в банках
    • 13.1. Задачи и принципы бухгалтерского учета в кредитных организациях
      • 13.1.1. Задачи бухгалтерского учета в банках
      • 13.1.2. Предмет бухгалтерского учета в банках
      • 13.1.3. Принципы бухгалтерского учета в банках
      • 13.1.4. Учетная политика банка
    • 13.2. План счетов бухгалтерского учета кредитных организаций
      • 13.2.1. Структура Плана счетов в кредитных организациях
      • 13.2.2. Характеристика балансовых счетов (глава А)
      • 13.2.3. Правила отражения операций по внебалансовым счетам
      • 13.2.4. Глава Б. Счета доверительного управления
      • 13.2.5. Глава В. Внебалансовые счета
      • 13.2.6. Глава Г. Производные финансовые инструменты и срочные сделки
      • 13.2.7. Глава Д. Счета депо
    • 13.3. Организация аналитического и синтетического учета в кредитных организациях
      • 13.3.1. Аналитический учет
      • 13.3.2. Синтетический учет
    • Вопросы и задания для самоконтроля
• Раздел V. ИННОВАЦИИ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ
  • Глава 14. Банковские инновации
    • 14.1. Сущность и содержание банковской инновации
    • 14.2. Жизненный цикл банковской инновации
    • 14.3. Мировой и отечественный подходы к классификации банковских инноваций
    • 14.4. Характеристика некоторых видов банковских инноваций
    • Вопросы и задания для самоконтроля
  • Глава 15. Банки в интерактивном бизнесе
    • 15.1. Применение электронных сетей в экономике
    • 15.2. Системы электронных платежей
    • 15.3. Интернет‑банкинг: сущность, состояние и перспективы
    • 15.4. Безопасность банковских систем
    • Вопросы и задания для самоконтроля
• Интернет‑ресурсы
• Литература
• Глоссарий
• Ответы на контрольные задания