Данное учебное пособие состоит из семи глав, в которых рассматриваются современная система противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), правовые основы ее регулирования и действующие международные стандарты, место и роль международных организаций и финансовой разведки в системе ПОД/ФТ. Показаны особенности финансовых расчетов и механизмы финансового контроля деятельности предприятия в целях ПОД/ФТ, а также организацию системы внутреннего контроля по ПОД/ФТ в организации. Учебное пособие предназначено для студентов экономических и технических специальностей, докторантов, преподавателей и специалистов, интересующихся проблемами противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).

• О Г Л А В Л Е Н И Е
• ВВЕДЕНИЕ
• ГЛАВА 1. Правовые основы регулирования системыпротиводействия отмыванию преступных доходов ифинансированию терроризма
  • 1.1. История возникновения термина «легализация(отмывания) доходов» полученных преступным путем иэтапы формирования правовые основы противодействия
  • 1.2. Характерные признаки организованной преступности
  • 1.3. Криминальный экономический цикл
  • 1.4. Основные участники процесса легализации (отмывания)доходов полученных преступным путем
  • 1.5. Основные этапы процесса осуществления легализации(отмывания) преступных доходов
  • 1.6. Финансирование терроризма и его проявления
• ГЛАВА 2. Международные организации в системе ПОД/ФТ
  • 2.1. Функции и задачи «Группа разработки финансовых мерпо борьбе с отмыванием денег – ФАТФ (FATF)»
  • 2.2. Группа "Эгмонт" и его основные задачи
  • 2.3. Роль и значения Евразийской группы (ЕАГ) в системеПОД/ФТ
  • 2.4. Рекомендации FATF и его основные содержания
• ГЛАВА 3. Международные стандарты в сфере противодействияотмыванию преступных доходов и финансированиютерроризма
  • 3.1. Риск-ориентированный подход
  • 3.2. Отмывание денег, финансирование терроризма,распространение оружия массового уничтожения иконфискация
  • 3.3. Прозрачность и бенефициарная собственностьюридических лиц
  • 3.4. Полномочия и ответственность компетентных органов ииные институциональные меры
  • 3.5. Международное сотрудничество органов ПФР в сфереПОД/ФТ
• ГЛАВА 4. Финансовая разведка в системе противодействияотмыванию преступных доходов и финансированиютерроризма (на примере Российской Федерации иРеспублики Узбекистан)
  • 4.1. Финансовая разведка в системе обеспеченияэкономической безопасности общества и4государства
  • 4.2. Место и роль ПФР в развитии международногосотрудничества в области ПОД/ФТ
  • 4.3. Алгоритм оценки рисков, поступающих в ПФРсообщений о подозрительных операциях
  • 4.4. Национальная система оценки рисков в РоссийскойФедерации
  • 4.5. Национальная система оценки рисков в Узбекистане
  • 4.6. Порядок формирования перечня террористов иэкстремистов в сфере ПОД/ФТ
• ГЛАВА 5. Роль и места финансовых расчетов впротиводействии ПОД/ФТ
  • 5.1. Международные системы финансовых расчетов
  • 5.2 Национальные системы финансовых расчетовРоссийской Федерации и Республики Узбекистан
• ГЛАВА 6. Механизмы финансового контроля деятельностипредприятии в целях ПОД/ФТ
  • 6.1. Бухгалтерский контроль текущих финансовых операций
  • 6.2. Задачи внутреннего и внешнего аудита в предприятиях
• ГЛАВА 7. Внутренний контроль по ПОД/ФТ ворганизации
  • 7.1. Особенности внутреннего контроля по противодействиюлегализации доходов, полученных от преступнойдеятельности и финансированию терроризма
  • 7.2. Разработка правил внутреннего контроля в организациив целях ПОД/ФТ
  • 7.3. Правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ длякредитных кооперативов в Российской Федерации
  • 7.4. Правила внутреннего контроля по противодействиюлегализации доходов, полученных от преступнойдеятельности, и финансированию терроризма вкоммерческих банках Республики Узбекистан
  • 7.5. Правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ дляювелирного сектора Российской Федерации
• ТЕСТОВЫЕ ЗАДАНИЯ ПО ГЛАВАМ
• ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ
• СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
• ПРИЛОЖЕНИЕ