Details

В этой диссертации изучаются факторы, влияющие на эффективность листинговых коммерческих банков в Китае, и в качестве индекса оценки используется экономическая добавленная стоимость (EVA). Предметом исследования являются восемь листинговых коммерческих банков в период с 2008 по 2022 год. Тема этого исследования — анализ EVA этих банков и влияющих на них факторов с целью выявления ключевых факторов, влияющих на экономическую добавленную стоимость (EVA) листинговых коммерческих банков Китая с помощью эмпирического анализа, чтобы помочь этим банкам улучшить свои операционные показатели и возможности создания стоимости. Методология исследования приняла сочетание качественного и количественного анализа, а анализ множественной линейной регрессии проводился с помощью программного обеспечения Eviews. Результаты исследования показывают, что логарифм вознаграждения руководителей, коэффициент достаточности капитала, логарифм размера активов, коэффициент покрытия неработающих кредитов и коэффициент расходов к доходу существенно связаны с EVA, в то время как факторы коэффициента кредита к депозиту и структуры капитала не проходят тест на значимость. Статья разделена на четыре части: в первой части представлены предыстория, цель, значение и методология исследования; во второй части устанавливается система оценки эффективности банков на основе EVA, а также рассчитываются и анализируются значения EVA восьми банков; в третьей части изучаются факторы, влияющие на EVA, посредством эмпирического анализа; а в четвертой части обобщаются выводы и выдвигаются предложения по улучшению, что направлено на предоставление теоретических Четвертая часть исследования обобщает выводы и выдвигает предложения по улучшению. Объем исследования ограничен восемью перечисленными коммерческими банками, которые могут не быть полностью репрезентативными для всей отрасли. В разделе заключения говорится, что путем укрепления связи между вознаграждением руководителей и эффективностью, оптимизации распределения активов и управления капиталом, а также улучшения управления кредитными рисками коммерческие банки могут увеличить свою экономическую добавленную стоимость, тем самым повышая свой потенциал создания стоимости.

This thesis investigates the factors influencing the performance of listed commercial banks in China and uses economic value added (EVA) as an evaluation index. The subjects of the study are eight listed commercial banks between 2008 and 2022. The theme of this study is to analyse the EVA of these banks and their influencing factors, with the aim is to identify the key factors affecting the economic value added (EVA) of Chinas listed commercial banks through empirical analysis to help these banks improve their operational performance and value creation capabilities. The research methodology adopted a combination of qualitative and quantitative analysis, and multiple linear regression analysis was conducted through Eviews software. The results of the study show that the logarithm of executive compensation, capital adequacy ratio, logarithm of asset size, non-performing loan coverage ratio and cost-to-income ratio are significantly related to EVA, while the factors of loan-to-deposit ratio and equity structure fail the significance test. The paper is divided into four parts, the first part introduces the background, purpose, significance and methodology of the study; the second part establishes the bank performance evaluation system based on EVA, and calculates and analyses the EVA values of eight banks; the third part explores the factors affecting EVA through empirical analysis; and the fourth part summarizes the findings and puts forward suggestions for improvement, which is aimed at providing theoretical The fourth part of the study summarises the findings and puts forward suggestions for improvement. The scope of the study is limited to eight listed commercial banks, which may not be fully representative of the whole industry. The conclusion section states that by strengthening the link between executive compensation and performance, optimising asset allocation and capital management, and enhancing loan risk management, commercial banks can increase their economic value added, thereby enhancing their value creation capacity.