Details

Целью выпускной квалификационной работы является разработка рекомендаций по совершенствованию мер по предотвращению вовлечения кредитных организаций в схемы ОД/ФТ на примере операций по переводу денежных средств между физическими лицами. Были решены следующие задачи: - анализ законодательства и нормативных актов в области ПОД/ФТ; - выделение и классификация рисков в кредитно-финансовой сфере; - анализ динамики преступлений в кредитно-финансовой сфере; - оценка влияния переводов между счетами физических лиц на экономическую безопасность кредитно-финансовой сферы; - формирование рекомендаций по совершенствованию мер в области ПОД/ФТ для операций между физическими лицами. Актуальность темы обусловлена цифровизацией финансовых услуг - переводы между счетами физических лиц (P2P) приобретают массовый характер, становясь не только удобным инструментом для повседневных расчетов, но и потенциальным каналом для отмывания денежных средств. Источниками информации выступили данные отечественной и зарубежной научно-исследовательской литературы, официальных Интернет-ресурсов и аналитических средств. Формирование прогноза оценочных показателей проводилось с помощью пакета MS Office (Excel). Предложены рекомендации по совершенствованию мер по ПОД/ФТ на примере операций по переводу денежных средств между физическими лицами, реализация которых позволит минимизировать риски использования P2P-переводов в противоправных целях.

The given work is devoted to develop recommendations for improving measures to prevent credit institutions involvement in ML/TF schemes, using money transfer operations between individuals as a case study. The research sets the following goals: Analysis of legislation and regulatory acts in the field of AML/CFT (Anti-Money Laundering/Countering the Financing of Terrorism). Identifying and classifying risks within the credit and financial sector. Analysis of crime trends in the credit and financial sector. Assessing the impact of transfers between individuals accounts on the economic security of the credit and financial sector. Formulating recommendations for improving AML/CFT measures for transactions between individuals. The relevance of the topic is driven by the digitalization of financial services - transfers between individuals accounts (P2P) are becoming widespread, serving not only as a convenient tool for everyday payments but also as a potential channel for money laundering. The sources of information were data from domestic and foreign scientific research literature, official Internet resources and analytical tools. The forecast of the assessment indicators was formed using the MS Office (Excel) package. Recommendations are proposed for improving Anti-Money Laundering/Countering the Financing of Terrorism (AML/CFT) measures, using money transfer operations between individuals as an example. The implementation of these recommendations will minimize the risks of P2P transfers being used for illicit purposes.