Details

Целью выпускной квалификационной является разработка мер по совершенствованию механизма противодействия отмывания денежных средств через криптовалюту. Были решены следующие задачи: – рассмотрена теоритическая база криптовалюты: определение, способы приобретения, реализации и хранения; – анализ существующих механизмов регулирования криптовалюты; – рассмотрен опыт легализации криптовалюты в других странах; – оценено влияние рисков криптовалюты для национальной экономики; – формирование рекомендации по совершенствованию механизма ПОД/ФТ через криптовалюту; – рассмотрены и проанализованы примеры отмывания денежных средств через криптовату. Актуальность данной темы обусловлено быстрым распространением криптовалюты как средством перевода криптовалюты в фиатную валюту при отсутствии контроля их регулирования. Источниками информации выступили данные отечественной и зарубежной научно-исследовательской литературы, официальных Интернет-ресурсов и аналитических средств. Предложены рекомендации по совершенствованию механизма противодействия отмыванию денежных средств с использованием криптовалюты на примере действующих обменников на территории Российской Федерации. Формирование проекта повышения эффективности механизма противодействия отмывания денежных средств проводилась с помощью пакета MS Office (Excel).

The purpose of the final qualifying work is to develop measures to improve the mechanism for countering money laundering through cryptocurrency. The following tasks were solved: – the theoretical basis of cryptocurrencies is considered: definition, methods of acquisition, sale and storage; – analysis of existing mechanisms for regulating cryptocurrencies; – the experience of legalizing cryptocurrencies in other countries is reviewed; – the impact of cryptocurrency risks on the national economy is assessed; – recommendations are being made to improve the AML/CFT mechanism through cryptocurrency; – examples of money laundering through cryptocurrencies are considered and analyzed. The relevance of this topic is due to the rapid spread of cryptocurrencies as a means of converting cryptocurrencies into fiat currency in the absence of regulatory control. The sources of information were data from domestic and foreign scientific research literature, official Internet resources and analytical tools. Recommendations on improving the mechanism for countering money laundering using cryptocurrencies are proposed using the example of existing exchangers in the Russian Federation. The formation of a project to increase the effectiveness of the anti-money laundering mechanism was carried out using the MS Office (Excel) package.

• ВВЕДЕНИЕ
• 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРИПТОВАЛЮТЫ В ОТМЫВАНИИ ДЕНЕГ
  • 1.1. Понятие и сущность криптовалюты, ее отличия
  • 1.2. Способы приобретения, хранения и реализации криптовалют
  • 1.3. Правовое регулирование криптовалюты в Российской Федерации
• 2. АНАЛИЗ ВЛИЯНИЯ КРИПТОВАЛЮТНОГО ОБМЕНА НА ЭКОНОМИЧЕСКУЮ БЕЗОПАСНОСТЬ РФ
• 2.1. Анализ криптовалютных обменников
  • 2.2. Проблемы и недостатки инструментов мониторинга криптовалюты
  • 2.3. Риски и угрозы криптовалюты для национальной экономики
• 3. РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОТИВОДЕЙСТВИЮ ОТМЫВАНИЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ С ИСПОЛЬЗОВАНИВАНИЕМ КРИПТОВАЛЮТЫ И ОЦЕНКА ИХ ЭФФЕКТИВНОСТИ
  • 3.1. Анализ существующих механизмов регулирования криптовалюты в России
  • 3.2. Опыт зарубежных стран по регулированию криптовалюты
  • 3.3. Механизм по улучшению противодействия отмыванию денежных средств в России
• ЗАКЛЮЧЕНИЕ
• СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ