Details

Данная работа посвящена исследованию теоретических и практических аспектов применения специальных экономических знаний при выявлении финансовых преступлений в рамках функционирования национальной системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Задачи, которые решались в ходе исследования: 1. Изучение теоретических основ финансовых преступлений и роли специальных экономических знаний в их выявлении. 2. Анализ практики применения специальных экономических знаний в деятельности Росфинмониторинга. 3. Разработка рекомендаций по совершенствованию применения специальных экономических знаний и оценка эффективности предложенных мер. В результате исследования раскрыта экономическая сущность финансовых преступлений и обоснована ключевая роль специальных экономических знаний в процессе их выявления; проанализированы основные направления аналитической деятельности Росфинмониторинга; выявлены ограничения существующей практики. На основе проведённого анализа разработаны рекомендации, направленные на совершенствование применения специальных экономических знаний, включая расширение использования экономико-статистических методов, повышение уровня формализации аналитических процедур и внедрение автоматизированных инструментов анализа. Проведена оценка эффективности предложенных рекомендаций, показавшая их потенциал для повышения результативности выявления финансовых преступлений и оптимизации аналитической деятельности Росфинмониторинга. Результаты исследования могут быть использованы в практической деятельности Росфинмониторинга и иных органов финансового контроля, а также при разработке методических подходов и аналитических моделей в сфере противодействия финансовым преступлениям.

This work is devoted to the study of theoretical and practical aspects of applying special economic knowledge in identifying financial crimes within the framework of the national system for combating the legalization (laundering) of criminal proceeds and the financing of terrorism. Tasks that were solved during the study: 1. Studying the theoretical foundations of financial crimes and the role of special economic knowledge in their identification. 2. Analyzing the practice of applying special economic knowledge in the activities of Rosfinmonitoring in identifying financial crimes. 3. Developing recommendations for improving the application of special economic knowledge and evaluating the effectiveness of the proposed measures. As a result of the study, the economic essence of financial crimes was revealed and the key role of special economic knowledge in their identification was substantiated; the main areas of analytical activity of Rosfinmonitoring were analyzed, including the analysis of financial transactions, financial and economic activities, and transit operations; limitations of the existing practice were identified, primarily related to the predominance of expert judgments and insufficient formalization of analytical procedures. Based on the conducted analysis, recommendations aimed at improving the application of special economic knowledge were developed, including the expansion of the use of economic and statistical methods, an increase in the level of formalization of analytical procedures, and the introduction of automated analytical tools. An evaluation of the effectiveness of the proposed recommendations was carried out, demonstrating their potential to enhance the efficiency of identifying financial crimes and to optimize the analytical activities of Rosfinmonitoring. The results of the study may be used in the practical activities of Rosfinmonitoring and other financial control bodies, as well as in the development of methodological approaches and analytical models in the field of combating financial crimes.