Details

Объектом исследования является система противодействия отмыванию незаконных доходов и финансированию терроризма в Российской Федерации. Целью выпускной квалификационной работы является разработка предложений по совершенствованию системы противодействия легализации незаконных доходов в банковской системе РФ. На основании анализа системы ПОД/ФТ РФ, нормативно-правовых актов, закрепляющих правовые основы системы противодействия легализации незаконных доходов в Российской Федерации, были определены место и роль банковского контроля в противодействии легализации незаконных доходов. По результатам оценки состояния внутреннего контроля и выявления риска легализации незаконных доходов в кредитной организации, проведенной на примере анализа инструментов ПАО «Сбербанк России», были выявлены проблемы внутреннего контроля в банковской сфере: низкая эффективность инструментов, которые банки применяют для предотвращения их вовлечения в подозрительные схемы на различных этапах взаимоотношений с клиентами; необходимость совершенствования банковских инструментов; отсутствие в российском законодательстве критериев обоснованности подозрений о причастности клиента к экстремистской, террористической, нелегальной деятельности. Автором разработана модель оценки появления в кредитной организации рисков, связанных с отмыванием доходов и финансированием терроризма, разработан и детально описан алгоритм анализа рисков ОД/ФТ в кредитной организации. Применение разработанной модели позволит упростить процедуру проведения внутреннего банковского контроля и выявления банком подозрительных операций, а так же сократить трудоемкость процессов контроля в кредитных организациях, что повлечет за собой сокращение расходов на осуществление контрольной деятельности.