Details

Целью данной работы является разработка рекомендаций по совершенствованию применения специальных экономических знаний при выявлении преступлений, связанных с легализацией преступных доходов. Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:  изучены теоретические основы и методы применения специальных экономических знаний в рамках расследования финансовых преступлений;  проведена систематизация основных видов экономических экспертиз и их применения в выявлении легализации преступных доходов;  исследованы особенности деятельности Росфинмониторинга;  проведена оценка эффективности применения специальных знаний на основе разработанной методики;  предложены рекомендации по совершенствованию применения специальных экономических знаний при выявлении преступлений, связанных с легализацией преступных доходов. Актуальность исследования обусловлена необходимостью совершенствования методов выявления и пресечения финансовых преступлений. Для проведения исследования были использованы данные научных публикаций, нормативно-правовых документов, статистическая информация, а также ресурсы официальных интернет-источников. Обработка данных осуществлялась с применением программного пакета MS Office и специализированного программного обеспечения. Практическая значимость работы заключается в разработке рекомендаций, направленных на улучшение деятельности Росфинмониторинга, а также национальной системы ПОД/ФТ в целом. Полученные результаты могут быть использованы для повышения эффективности работы в сфере противодействия легализации преступных доходов.

The main objective of this study is to develop recommendations for improving the application of special economic knowledge in identifying crimes related to the legalization of criminal proceeds. To achieve this objective, the following tasks were accomplished:  theoretical foundations and methods for applying special economic knowledge in financial crime investigations were studied;  the main types of economic expertise and their application in detecting money laundering were systematized;  the specifics of Rosfinmonitoring’s activities were analyzed;  the effectiveness of applying special knowledge was evaluated based on a developed methodology;  recommendations were proposed to enhance the application of special economic knowledge in identifying crimes related to money laundering. The relevance of the research lies in the need to improve methods for detecting and combating financial crimes. The study relied on data from scientific publications, regulatory documents, statistical information, and resources from official online sources. Data processing was carried out using the MS Office suite and specialized software. The practical significance of the work is in developing recommendations aimed at improving the performance of Rosfinmonitoring and the national AML/CFT system as a whole. The results obtained can be used to enhance the efficiency of efforts to combat the legalization of criminal proceeds.