Details

Решены следующие задачи: изучить нормативно-правовые аспекты и требования законодательства к организации внутреннего контроля; изучить методические указания Росфинмониторинга к организации внутреннего контроля; выявить основные риски организации в сфере ОД/ФТ; провести анализ результатов контрольно-надзорных мероприятий, проводимых Росфинмониторингом; разработать предложения по совершенствованию организации внутреннего контроля в организации в целях ПОД/ФТ; выполнить прогнозную оценку влияния предложенных мер на риски в области ОД/ФТ. Актуальность темы обусловлена необходимостью выстраивания на предприятии такой системы внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ, которая позволила бы своевременно выявлять сомнительные операции, минимизировать риски нарушения законодательства и избегать штрафных санкций. Для анализа организации внутреннего контроля в области ПОД/ФТ и оценки уровня рисков были использованы Microsoft Word, Microsoft Excel, PowerPoint, КонсультантПлюс, Mozilla Firefox, элементы анализа больших массивов данных. Источниками информации являлись Законодательные, методические, инструктивные материалы по теме. Материалы производственной практики. Монографии, справочники по теме. Статьи и другие периодические издания. Материалы INTERNET – публикаций.

The following tasks have been solved: study the regulatory and legal aspects and requirements of the legislation for the organization of internal control; study the methodological guidelines of Rosfinmonitoring for the organization of internal control; identify the main risks of the organization in the field of ML/FT; analyze the results of control and supervisory activities carried out by Rosfinmonitoring develop proposals for improving the organization of internal control in the organization for AML/CFT purposes; perform a predictive assessment of the impact of the proposed measures on the risks in the field of ML/FT. The relevance of this topic stems from the need for organizations to develop an internal control system in the area of AML/CFT that allows for the timely identification of questionable transactions, minimization of the risk of violation of the law, and compliance with penalties. To analyze the organization of internal AML/CFT controls and assess the risk level, Microsoft Word, Microsoft Excel, PowerPoint, ConsultantPlus, Mozilla Firefox, graph methods for identifying beneficiaries, and elements of big data analysis were used. The sources of information included legislative, methodological, and instructional materials on the topic, materials from industrial practice, monographs and reference books on the topic, articles and other periodicals, and materials from online publications.